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论我国现代公司法人治理
“三权分立——制衡”结构模式形成根因

殷 武*
（西北政法学院，西安，710063）


摘 要：公司法人治理结构是近些年来法学界、经济学界、企业界普遍关注的问题，我国《公司法》从立法上确立了公司法人治理的“三权分立——制衡”结构模式，本文试图对这一模式形成的根因予以分析。
关键词：公司法人治理 三权分立——制衡结构模式 法哲学 产权基础

一、我国现代公司法人治理的“三权分立——制衡”结构模式
公司法人治理结构这一问题，近些年来始终是公司法中的一个热点与难点[1]，也是法学界、经济学界、企业界普遍关注的问题。所谓公司法人治理结构（Corporate Governance Structure），也称之为公司治理结构，是指所有者，经营者和监督者之间透过公司权力机关（股东大会），经营决策与执行机关（董事会、经理），监督机关（监事会）而形成权责明确，相互制约，协调运转和科学决策的联系，并依法律、法规、规章和公司章程等规定予以制度化的统一机制[2]；通俗地讲，就是公司的领导和组织体制机构，通过治理结构形成公司内部的三个机构之间的权力的合理分配，使各行为人权责明确，相互协调，相互制衡的关系，保证公司交易安全，运行平稳、健康，使股东利益及利益相关者（董事、经理、监事、员工、债权人等）共同利益得到平衡与合法保护。
我国1993年12月29日颁布的《公司法》第三章第二节、第三节、第四节的规定，从立法上确立了我国现代公司法人治理的“三权分立——制衡”结构模式，公司法分别设立股东大会（第一百零二条），董事会（第一百一十二条），监事会（第一百二十四条）来分别行使决策权（第一百零三条），经营权（第一百一十二条），监督权（第一百二十六条）；即由股东组成的股东大会，并由其选举董事组成董事会，把公司法人财产权委托给董事会管理，董事会代表公司运作公司法人财产权并聘请经理等高级职员具体执行，同时股东大会与职工民主选举产生监事组成监事会，由其监督董事会，经理行使职权[3]，这样从立法上形成了我国现代公司法人治理的“三权分立——制衡”结构模式。

二、我国现代公司法人治理“三权分立——制衡”结构模式形成的根因
公司制是现代企业制度的一种有效组织形式，公司法人治理结构是公司制的核心[4]。我国现代公司法人治理“三权分立——制衡”结构模式的确立是现阶段经济发展的必然要求，该模式的形成是由现阶段公司治理的价值目标，产权基础所决定，在借鉴西方 “三权分立”学说及西方公司治理模式的经验基础上确立的。
1、公司治理的价值目标是“三权分立——制衡”结构模式形成的哲学基础
为什么要进行公司法人治理？即公司治理的价值目标是什么？这是研究公司法人治理必须解决的问题，它是进行公司治理，建立公司治理模式的前提条件。
哲学上，价值论就是研究客体有用性的理论，即客体有用于或满足主体需要的理论，它揭示由一定物质生活条件所决定社会效率，社会秩序，一定行为自由，一定正义理念，进而实现人们主观上所期望的价值。价值一定程度上讲即利益。公司治理所要实现的目标是通过促进利益各方协作，实现利益各方的激励相容，以达到维护股东和利益相关者（董事、经理、监事、员工、债权人）利益和实现公司的经营目标及社会公共利益，最终促进社会经济发展。因此公司法人治理所要实现的价值目标就是要揭示公司的制度性安排用于满足主体人需要的属性，在诸多有用性里，安全交易、公平正义、效率将成为公司治理所追求的价值目标。
（1）交易安全是公司治理的基础，这是由公司的商事特征所决定的。交易安全得不到保证，公司股东及其利益相关者的全部利益都得不到实现；没有交易安全，交易很难发生，公司就无法生存与发展；它也是公平、正义、效率等价值取向永久存续的前提。
（2）效率即利益，是公司治理的最高目标。公司治理就是要协调各种资本要素、管理要素、生产要素之间的关系；股东与公司的关系，股东与董事的关系，董事与经理的关系，公司与员工的关系，公司与债权人的关系，公司与政府的关系并使之高效运转，来实现股东及利益相关者的共同利益和公司的经营目标及社会公共利益。它使公司内外部的各种资源实现配置后的效率最大化，目的是为满足股东及利益相关者利益与社会公共利益的实现。
（3）公平与正义是公司治理的根本内容。公平、正义作为法律价值是人类理性永恒的追求。公司保护股东权平等原则，遵循利益与风险相一致的正义观念。公司法人治理实质上是在公平理念指引下，在股东及利益相关者利益、社会公共利益上寻找一个平衡点，使各自的利益在投入产出原则下实现社会正义。
我国现代公司法人治理的“三权分立——制衡”结构模式的确立是通过股东大会行使决策权，董事会、经理行使经营控制权，监事会行使监督权形成相互协调，相互监督、相互制衡的机制，最终是使公司能正常运转，交易安全；在公平、正义理念下，实现股东、利益相关者利益及社会公共利益的实现。交易安全、公平正义、效率也就成为“三权分立——制衡”结构模式形成的哲学基础。
2、股权、经营权、监督权与法人财产权的分离的产权现状是现代公司法人治理“三权分立——制衡”结构模式形成的经济基础。
公司是投资者的工具[5]。投资者（股东）出资设立公司的目的是利用公司这个工具为其实现利益，因其投资行为而产生两个主体、两种权利、两种责任。出资人将其财产投资公司后，即丧失了对该财产的所有权，作为丧失对其原财产所有权的对价，公司给予其股权，实现了股权与法人财产权的分离。股权与法人财产权相伴而生，又相互分离[6]，这一产权关系的重大变革是公司权力机关分立的前提和基础[7]。
随着经济的发展，社会对经营者的素质提出了更高的要求，古典公司股东所有权与经营权合二为一的结构难以适应经济发展的需要，股东不再参与经营而选举自己的代表管理公司，由董事会管理公司并由其聘任经理具体经营，管理层形成，实现了法人财产权与经营权的再次分离。现代公司运行是资本要素，管理要素，生产要素相互结合而实现各自主体利益的过程。在公司发展中，内部分散的各要素主体为实现自己的利益而斗争，最终形成股东、管理层、员工三大“利益集团”。管理层职业化后，其实际经营公司甚至完成控制公司，出现了“内部人控制问题[8]”，原本最大权利者的股东，对公司的控制与监督一步步开始弱化，最后只剩下股息请求权、剩余索取权了，相比管理层而处于弱势地位；同样，公司的运转情况与大量员工的命运息息相关，但员工没有决策权、经营权，只能投入自身的劳动，其利益一直处于股东、管理层控制之中，也处于劣势。股东、管理层也同样明白，没有员工的劳动，公司这台机器就永远无法运转；要想让公司这台机器运转良好，还必须努力关注和满足员工的利益；员工也处于自身利益要求，而主动参与公司的运转；只有资本要素、管理要素、生产要素三者很好的结合，公司运转才能正常。实现盈利最初的体现是法人财产的增加，此时，股东尽管相比管理层而处劣势，但仍改变不了他是公司最终所有人的地位，为保证其股息请求权、剩余索取权的实现，而与同样处于劣势的员工站在一起，共同行使对管理层从法人财产权而派生出来的监督权。这就形成了在法人财产权基础之上的股权、经营控制权、监督权的分离。为了平衡利益，由股东组成股东大会享有最终决定权——即决策权，由股东大会选举董事组成董事会享有经营管理权，并由其聘任经理主管经营事务，股东与员工共同组成监事会行使监督权，这样就形成了以法人财产权为基础，股权、经营权、监督权的三权分离产权状态。股东会、董事会、监事会三机关确立并行使决策权、经营权、监督权，形成三权分立与制衡的权力配制及约束结构，这是法律平衡股东及其利益相关者及社会公共利益的结果，形成适应我国公司法人治理结构的三权分离的产权结构模式.因此，以公司法人财产权为基础的三权分离的产权关系是我国现代公司治理“三权分立—— 制衡”结构模式形成的经济基础。
3、“三权分立”学说的引入是现代公司法人治理“三权分立——制衡”结构模式形成的思想基础。
我国《公司法》确立了股东大会、董事会、监事会三权分立与制衡的权力构造机制，充分体现了三权分立的思想，它来源于“三权分立”学说。所谓“三权分立”，是资产阶级国家政治制度的一项重要原则，即立法、行政和司法三种国家权力分别由三个不同机关掌握，各自独立行使，相互制约的制度。这一原则以十七、十八世纪资产阶级启蒙思想家洛克、孟德斯鸠等人的分权学说为基础。他们当时提出这一学说，是为了反对君主专制，要求建立资产阶级君主立宪制度，具有进步意义。资产阶级取的政权后，把它订入宪法，作为基本政治制度的一项基本原则确定下来。一般是议会行使立法权，内阁或总统行使行政权，法院行使司法权[9]。三权分立，是国家机关的分权形式，经过西方国家数百年的实践，说明它适应了资产阶级国家生存、发展的需要，有其生命力与制度合理性。公司作为独立主体的商事组织，也存在内部权力如何配置，如何分权问题，“如同一位著名的法学家所说的，公司法面临一个宪法问题：将某种宪法意义的形式加于公司经济之上的问题”[10]；吸收人类优秀的文化传统、思想、制度在现代公司治理中成为必要。我国《公司法》吸收了“三权分立”的思想，创设了股东大会、董事会、监事会三机关，分别行使决策权、经营控制权、监督权，形成“三权分立——制衡”的法人治理结构模式。
4、西方公司治理模式是我国现代公司法人治理“三权分立——制衡”结构模式形成的实践基础。
西方公司近400年的发展，公司治理方面制度健全，对我国立法极具借鉴意义。由于各国法哲学、历史传统、政治制度及其他条件的不同，各国的公司治理结构因而各不相同，大体上有三种模式：
（1）日本模式:

该模式下公司治理结构是股东大会、董事会、经理、监察人组成。股东大会决定董事、监察人的人选。特点是经营阶层（董事会、经理）决策的独立性强，基本不受股东直接影响，但易致内部人控制，因此，设监察人制度以抗衡。
（2）美国模式:

该模式的治理结构由股东大会、董事会和高层经营人员（首席执行官）组成的执行机构、公共会计师三部分组成。董事会是公司的法定代表机关和最高决策机关[11]。董事会主席不是法定代表人。特点是股权十分分散，一般股东与公司关系比较淡化；经理层有较大的独立性，但仍要受到股东强有力的制约。公共会计师由股东大会任命，对董事会、首席执行官的行为进行审核、监督，是对管理层控制权的监督。
（3）德国模式:

该模式下公司运营时，股东、董事会阶层和职工共同决定公司重大政策、目标和战略；监事会对董事会成员有任免权，决定公司的经营方针，投资方案等，监事会作用大；员工参与性强。特点是关注股东与利益相关者的共同利益。
三种模式各有其优缺点。三者都体现了决策权、经营控制权、监督权三种权力配置，只不过是权力配置的方式，分权的组织形式、侧重点及权力行使方式不同而已。三种治理模式体现其保护的股东利益也不尽相同，在德国模式中对员工利益的保护比日本、美国模式更为强列。尽管我国公司治理起步晚，但起点高。上述三种模式为我国现代公司法人治理提供了实践经验，在关注股东利益的同时，利益相关者（董事、经理、监事、员工、债权人）的利益也提到了议事日程。我国《公司法》在借鉴上述三种模式经验基础上，也确立了由股东组成的股东大会行使决策权，由股东大会选举产生的董事组成董事会及其聘任的经理行使经营控制权，为了抗衡管理层的控制权，为关注股东及职工利益，由股东、职工共同组成监事会共同行使对董事会经理的监督权。三种权力在配置过程中处于同等重要的地位，这样形成我国独特的现代公司治理的“三权分立——制衡”结构模式。



参考文献：
[1]江平、许冰梅，《论公司法的修改与完善》，人大复印资料《经济法学，劳动法学》，2002.7第4页。
[2]梅慎实，《现代公司治理结构规范运作论》，中国法制出版社，北京，2002.3，第8—9页。
[3]、[7]梅慎实，前揭书，第234页、第203页。
[4]见《中共中央关于国有企业改革和发展若干重大问题的决定》。
[5]叶林，《中国公司法》，中国审计出版社，1998版，第1页。
[6]郭富青，《公司法教程》，陕西人民出版社，1999版，第126—127页。
辽宁省营口市人民政府


关于印发营口市集贸市场管理办法的通知


各市（县）、区人民政府，市政府各部门、各派出机构、各直属单位：
　　现将《营口市集贸市场管理办法》印发给你们，请认真按照执行。
　　 　　二〇一〇年十月十二日

营口市集贸市场管理办法


第一章　总 则
　　第一条 为加强集贸市场的管理，规范市场经营行为，维护正常的交易秩序，保护市场举办者、经营者和消费者的合法权益，根据《中华人民共和国城乡规划法》、《辽宁省城乡集贸市场管理条例》等法律、法规，结合我市实际，制定本办法。
　　第二条 本办法所称集贸市场（以下简称市场）是指为经营者提供集中从事农副产品、日用品和其他民用物品交易的场所。
　　第三条 凡在本市行政区域内举办、管理市场和在市场内从事经营活动的单位及个人，应当遵守本办法。
　　第四条 各市（县）区人民政府应当加强对市场规划、建设和管理工作的领导和协调，培育和扶持各类市场的发展，规范市场交易行为，鼓励和支持经营者平等参与市场竞争。
　　第五条 市场经营活动必须遵循自愿、平等、公平、诚实信用的原则，遵守社会公共道德；集贸市场的管理应当合法、公正、规范。
　　第六条 鼓励企业事业单位、其他组织、公民以土地、房屋、资金等形式投资兴建、扩建各类集贸市场，实行“谁投资、谁受益、谁管理”的原则。
　　第七条 发展改革、工商、农委、卫生、住房城乡建设、公用事业、城管综合执法、税务、物价、质量技术监督、食品药品监管、出入境检验检疫、动监、商务、公安、消防等有关部门，依据各自的职责，依法对市场的有关活动实施管理。
第二章　市场的兴建
　　第八条 各市（县）区人民政府应当从当地资源状况、经济结构、城乡建设规划和交通条件等实际出发，按照方便居民生活的原则，将市场建设纳入国民经济和社会发展计划及城乡建设规划。
第九条 市场由政府投资或社会投资兴建。企业、事业单位、社会团体、村经济合作组织、个人均可依法举办市场。
　　第十条 兴建市场应当符合规划、消防、卫生、公路和城市道路的路政管理规定，不得妨碍交通，不得占用公路和城市道路。
　　 第十一条 在城市规划区内兴建市场或在城市规划区外举办规模较大的日用工业品市场、农贸市场，应当符合城乡建设规划。
　　第十二条 兴建市场，应由主办单位或个人提出，经所在地商务、发展改革、住房城乡建设部门审核后，报市（县）区人民政府批准，经工商部门注册登记，方可从事经营活动。
　　第十三条 经规划批准设置的各类市场，不得改变使用性质，不得擅自迁移。
　　第十四条 市场应当具备与市场规模和主营商品性质相适应的经营设施，并符合消防、安全、排水、环境卫生的要求，有必要的仓储、通讯、运输等配套服务设施。市场须设置标志牌、公平尺、公平秤、宣传栏、监督台、垃圾箱、公厕及与经营品种相适应的基础设施。
　　第十五条 市场内应按市场经营商品的性质分类经营。市场内的公用设施和经营服务设施，任何单位和个人不准损坏和擅自占用。
　　经营活禽的市场，应设置独立的经营区域，并符合动物防疫的要求。
　　第十六条 市场建设应遵守物业管理的有关规定，市场的经营设施只准用于市场经营，不准改做他用。
　　第十七条 市场举办者向经营者提供营业用房或摊位，应当订立合同，明确双方的权利和义务。
　　第十八条 市场举办者应当遵守下列规定：
　　（一）对市场公用设施或相关基础设施项目进行申报、建设（包括改扩建及配套工程）、跟踪档案管理和日常维护；
　　（二）对市场进行日常监管，并接受相关部门的监督检查；
　　（三）建立、健全市场内部管理机构和制度，对市场内经营摊位进行管理；
　　（四）核验入场经营者的有关证照，为经营者提供经营场所、必要的设施及相关服务；
　　（五）维护市场交易秩序、卫生环境，保证消防安全和设施健全，建立蔬菜、水果、水产品等检测、公示制度，保证市场消费安全；
　　（六）建立市场商品准入制度，进行索证、索票管理，对市场摊位进行划行归类，防止商品交叉污染；
　　（七）组织市场经营者申请法定计量检定机构对所用计量器具进行定期检定；
　　（八）为消费者免费提供用于复检的合格计量器具，并公布消费者投诉受理机构的电话和地址；
　　（九）负责市场交易情况的统计工作，按时向管理部门报送市场交易情况的统计报表；
　　（十）协助行政管理部门贯彻、执行有关市场管理方面的法律、法规、规章，维护消费者的合法权益。
第三章　市场经营
　　第十九条 进入市场经营的单位或个人，须到工商、税务等部门办理相关手续，并按指定地点、固定摊位、核定的经营范围和经营方式亮照经营。
　　第二十条 从事餐饮服务活动的，应有符合规定的场地，相应的卫生设施，并持《餐饮服务许可证》、从业人员持健康合格证方可经营。从业人员应严格按餐饮卫生管理的相关规定操作，按规定着工作服。
　　第二十一条 出售畜禽及其食用制品的，须出示检疫、检验证明或标志。
　　经营法律、法规专项管理规定的商品，依照有关规定执行。
　　第二十二条 在市场从事经营活动的单位或个人，必须遵守下列规定：
　　（一）遵守国家法律、法规的规定，守法经营；
　　（二）诚实守信，文明经商；
　　（三）服从市场管理，接受消费者监督；
　　（四）自觉依法纳税和缴纳费用；
　　（五）自觉保持摊位清洁；
　　（六）按规定的地点经营，不得乱设摊点或在场外交易；
　　（七）服从食品安全、消费安全、消防安全等其他市场管理的规定。
　　第二十三条 进入市场的经营者，应执行商品准入管理的有关规定，建立经营商品进、销货台账，商品质量证明、经营许可证明等相关材料应留存备查。
　　第二十四条 市场内禁止经营下列商品：
　　（一）法律、法规规定保护的野生动物、植物及其制品；
　　（二）假冒劣质商品、国家禁止上市的商品和过期失效的商品；
　　（三）麻醉药品、毒性药品、精神药品、放射性物品和国家禁止上市的中药材；
　　（四）反动、淫秽和非法出版的图书报刊和音像制品；
　　（五）迷信用品；
　　（六）未经检疫或经检疫不合格的猪、牛、羊等肉类及其制品；
　　（七）有毒、有害污秽不洁、腐烂变质食品、水产品，以及未经检疫或检疫不合格的动物及动物产品。
　　（八）农药残留超标的蔬菜、水果等农产品；
　　（九）国家和省、市人民政府规定禁止经营的其他商品。
　　第二十五条 经营者不得有下列行为：
　　（一）垄断货源、抬级抬价、欺行霸市、强卖强买、骗卖骗买、以次充好、掺杂使假；
　　（二）使用不符合规定的计量器具或短尺少秤，将包装、捆扎物品计入商品净重出售；
　　（三）侮辱、谩骂消费者或扰乱市场交易秩序；
　　（四）损坏市场设施；
　　（五）乱堆乱放物品；
　　（六）毁坏市场绿化以及随意倾倒垃圾等违反市容环境卫生管理规定的行为；
　　（七）法律、法规禁止的其他行为。
第四章　市场监督
　　第二十六条 市场管理实行属地管理原则，由所在地市（县）区人民政府负责协调相关职能部门对市场依法监管。
　　第二十七条 工商行政管理部门负责对市场经营行为的监管，具体履行下列职责：
　　（一）宣传有关市场管理的法律、法规，引导经营者守法经营；
　　（二）办理市场和进场经营者的登记与备案；
　　（三）对市场的主办单位、市场物业管理部门、经营者的资质和经营行为进行监督管理；
　　（四）维护市场交易秩序，依法查处销售假冒伪劣商品、违禁商品和其他违法交易行为；
　　（五）受理消费者投诉，保护消费者合法权益；
　　（六）推动和建立市场商品准入管理制度和市场诚信制度。
　　第二十八条 相关行政管理部门对市场进行监督管理的职责是：
　　（一）城管综合执法部门负责市场周围占道等违法经营行为的查处，对市场环境卫生进行监督管理。
　　（二）农业部门负责对市场的水果、蔬菜等农产品的无公害食品、绿色食品、有机食品及转基因产品标识的监督管理。
　　（三）出入境检验检疫部门负责对市场内经营的进口食品、酒类、化妆品等进行检验检疫监督检查。
　　（四）动物卫生监管部门负责对市场初级畜禽产品的质量进行监管。
　　（五）公安部门负责市场的治安管理，维护市场的治安秩序及交通秩序。
　　（六）税务部门负责市场的税收管理，依法征税。
　　（七）物价部门负责市场开办者经营、服务性收费价格的审批和监督管理，政府定价和政府指导价商品价格的监督管理和明码标价的监督检查；
　　（八）质量技术监督部门负责经营者使用的计量器具及市场内使用的压力容器等特种设备的定期检验和监督管理。
　　（九）食品药品监管部门负责对持有《餐饮服务许可证》的经营者和从业人员的健康状况进行监督管理及保健食品、化妆品的监督管理。
　　（十）消防部门负责监督、指导市场主办者建立完善市场的消防安全制度及设施，并做好市场内的消防安全宣传、检查工作。
　　（十一）住房城乡建设部门负责市场物业服务企业的资质管理。
　　（十二）商务部门负责组织相关部门对市场建设情况和管理状况进行定期检查。
　　（十三）发展改革、住房城乡建设和商务部门负责市场总体规划的制定。
　　第二十九条 市场举办者、经营者违反规划、工商、农委、卫生、城管综合执法、税务、物价、质量技术监督、公用事业、出入境检验检疫、动监、商务、公安、消防和文化市场管理等方面法律、法规的，各职能部门应当按照法律、法规依法查处。
　　第三十条 当事人对行政处罚不服的，可以依法申请行政复议或提起诉讼。逾期不申请复议又不起诉且不履行处罚决定的，作出处罚决定的部门可以申请人民法院强制执行。
　　第三十一条 负责市场管理工作的执法人员应依法履行职责，秉公执法。对滥用职权、徇私舞弊的，由其所在单位或上级行政主管部门给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第五章　附 则
　　第三十二条 城乡各类专业性、综合性工业消费品批发、零售市场的管理，参照本办法执行。
　　第三十三条 本办法自发布之日施行。